粵科監(jiān)審字〔2014〕119號(hào)

各地級(jí)以上市科技局（委）、順德區(qū)經(jīng)濟(jì)和科技促進(jìn)局，省直有關(guān)部門，各有關(guān)高校、科研院所，各有關(guān)單位：

　　為進(jìn)一步加強(qiáng)省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目管理，按照國(guó)家、省科技計(jì)劃管理的有關(guān)精神和要求，現(xiàn)將《廣東省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于省科技計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督檢查的管理辦法（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附件：廣東省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于省科技計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督檢查的管理辦法（試行）

省科技廳
2014年8月14日

　　公開方式：主動(dòng)公開

　　附件

廣東省科學(xué)技術(shù)廳關(guān)于省科技計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督檢查的管理辦法（試行）

　　第一章 總則

　　第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施過程中的監(jiān)督檢查，提高科技計(jì)劃項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量和科技經(jīng)費(fèi)使用效率，根據(jù)國(guó)家及省有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省科技計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督檢查工作需要，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱省科技計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督檢查（以下簡(jiǎn)稱“監(jiān)督檢查”），是廣東省科學(xué)技術(shù)廳（以下簡(jiǎn)稱“省科技廳”）對(duì)省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)展、經(jīng)費(fèi)管理使用和實(shí)施績(jī)效等情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正存在問題。

　　第三條 省科技廳是省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目監(jiān)督檢查的主體，廳監(jiān)督審計(jì)處負(fù)責(zé)統(tǒng)籌實(shí)施，相關(guān)處室按分工履行相應(yīng)的管理職責(zé)。
　　
　　第四條 監(jiān)督檢查的主要對(duì)象是承擔(dān)省級(jí)科技計(jì)劃項(xiàng)目的單位及其合作單位（以下均簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目承擔(dān)單位”）、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和項(xiàng)目組成員等。

　　第五條 監(jiān)督檢查工作按照客觀、公正、公開、高效的原則開展。

　　第二章 監(jiān)督檢查的方式和內(nèi)容

　　第六條 監(jiān)督檢查可采用定期報(bào)告、中期檢查、巡視檢查和專項(xiàng)審計(jì)等方式進(jìn)行。

　　1.定期報(bào)告。包括年度報(bào)告、調(diào)整報(bào)告、重大事項(xiàng)報(bào)告等，項(xiàng)目承擔(dān)單位按照相關(guān)制度的規(guī)定和具體要求，在項(xiàng)目實(shí)施期內(nèi)報(bào)送相關(guān)報(bào)告，各項(xiàng)目主管處室負(fù)責(zé)相關(guān)報(bào)告的審查或?qū)徟?，?duì)發(fā)現(xiàn)的問題督促整改，如遇重大問題及時(shí)與監(jiān)督審計(jì)處和規(guī)劃財(cái)務(wù)處協(xié)商解決。

　　2.中期檢查。各項(xiàng)目主管處室應(yīng)制定年度中期檢查計(jì)劃，包括項(xiàng)目檢查方式、抽查比例、選取范圍、檢查內(nèi)容、時(shí)間安排和協(xié)助的服務(wù)機(jī)構(gòu)等，并將計(jì)劃報(bào)廳監(jiān)督審計(jì)處匯總統(tǒng)籌，各項(xiàng)目主管處室需根據(jù)中期檢查情況撰寫項(xiàng)目執(zhí)行情況總結(jié)報(bào)告。

　　3.巡視檢查。廳監(jiān)督審計(jì)處派出巡視組，對(duì)承擔(dān)項(xiàng)目較多、科技經(jīng)費(fèi)數(shù)額較大的單位進(jìn)行制度化的督促檢查。通過聽取匯報(bào)、現(xiàn)場(chǎng)檢查、召開座談會(huì)、資料查驗(yàn)等多種方式，全面檢查項(xiàng)目承擔(dān)單位及其負(fù)責(zé)人在貫徹項(xiàng)目管理制度、建立健全內(nèi)部管理機(jī)制、執(zhí)行項(xiàng)目及經(jīng)費(fèi)使用等情況。

　　4.專項(xiàng)審計(jì)。廳監(jiān)督審計(jì)處組成專項(xiàng)審計(jì)工作小組或委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所，對(duì)科技經(jīng)費(fèi)使用的合法性、合規(guī)性和合理性，以及財(cái)務(wù)收支信息的真實(shí)性和完整性等進(jìn)行專項(xiàng)檢查和評(píng)價(jià)。

　　第七條 項(xiàng)目監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容是：

　　1.實(shí)施進(jìn)展情況。項(xiàng)目承擔(dān)單位是否嚴(yán)格按照項(xiàng)目合同書規(guī)定開展研發(fā)和成果轉(zhuǎn)化，實(shí)際實(shí)施進(jìn)度情況、指標(biāo)完成情況，關(guān)鍵技術(shù)研發(fā)進(jìn)度是否按計(jì)劃執(zhí)行，項(xiàng)目是否按要求進(jìn)行中期檢查和結(jié)題驗(yàn)收，是否按計(jì)劃完成項(xiàng)目任務(wù)或者履行合同義務(wù)。

　　2.經(jīng)費(fèi)管理使用情況。項(xiàng)目承擔(dān)單位經(jīng)費(fèi)內(nèi)控制度是否健全完善、措施是否得力；會(huì)計(jì)核算是否按國(guó)家和省級(jí)有關(guān)規(guī)定單獨(dú)建賬、獨(dú)立核算，賬務(wù)處理是否真實(shí)；承諾的配套和自籌資金是否及時(shí)足額到位，預(yù)算調(diào)整是否符合規(guī)定；科技經(jīng)費(fèi)開支審批程序和手續(xù)是否完備，有無與項(xiàng)目實(shí)施無關(guān)的不合理支出，有無存在滯留、擠占、截留、挪用等情況。

　　3.實(shí)施效果情況。項(xiàng)目實(shí)施有無取得關(guān)鍵技術(shù)突破，有無獲得重大標(biāo)志性技術(shù)成果；新產(chǎn)品開發(fā)、市場(chǎng)拓展、人才隊(duì)伍培養(yǎng)、經(jīng)濟(jì)效益提升等情況，成果的轉(zhuǎn)化應(yīng)用對(duì)加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展產(chǎn)生影響和作用情況。

　　第三章 組織實(shí)施

　　第八條 項(xiàng)目監(jiān)督檢查工作的主要程序一般分為3個(gè)階段：準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段和結(jié)果處理階段。準(zhǔn)備階段主要包括:制定監(jiān)督檢查計(jì)劃和方案、通知項(xiàng)目承擔(dān)單位等；實(shí)施階段主要包括：受理和審查報(bào)告、組織會(huì)議或現(xiàn)場(chǎng)檢查、出具檢查報(bào)告等；結(jié)果處理階段主要包括審定及下達(dá)整改通知書限期整改等。

　　第九條 充分發(fā)揮專家和科技管理服務(wù)機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)督檢查工作的咨詢作用，建立對(duì)專家和科技管理服務(wù)機(jī)構(gòu)的遴選、考核和評(píng)價(jià)制度。

　　第十條 監(jiān)督檢查工作實(shí)行回避制度。項(xiàng)目承擔(dān)單位認(rèn)為檢查人員與本次檢查有利害關(guān)系或者有其他關(guān)系可能影響檢查的客觀、公正，有權(quán)申請(qǐng)檢查人員回避；檢查人員認(rèn)為自己與本次檢查有利害關(guān)系或者有其他關(guān)系，應(yīng)當(dāng)申請(qǐng)回避。

　　第四章 處理措施

　　第十一條 定期報(bào)告和中期檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，相關(guān)項(xiàng)目主管處室應(yīng)下達(dá)書面整改通知書限期整改。項(xiàng)目承擔(dān)單位按照要求及時(shí)整改，并將整改情況報(bào)相關(guān)項(xiàng)目主管處室。

　　第十二條 巡視檢查和專項(xiàng)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)督審計(jì)處應(yīng)將問題反饋給相關(guān)項(xiàng)目主管處室，由項(xiàng)目主管處室督促項(xiàng)目承擔(dān)單位進(jìn)行整改。

　　第十三條 項(xiàng)目承擔(dān)單位對(duì)專項(xiàng)檢查意見書中認(rèn)定問題有異議的，可以申請(qǐng)重新核查確認(rèn)。

　　第十四條 項(xiàng)目承擔(dān)單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及項(xiàng)目組成員在專項(xiàng)資金管理、使用過程中存在違法違紀(jì)行為的，依照相應(yīng)法律法規(guī)嚴(yán)肅處理，追回財(cái)政專項(xiàng)資金。涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

　　第十五條 建立健全經(jīng)費(fèi)監(jiān)督管理信息數(shù)據(jù)庫(kù)，全面記錄省級(jí)財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)監(jiān)督計(jì)劃、組織實(shí)施情況、監(jiān)督檢查結(jié)果以及整改落實(shí)情況等，并將監(jiān)督檢查結(jié)果納入省科技計(jì)劃信用管理。

　　第五章 附則

　　第十六條 本辦法由省科技廳負(fù)責(zé)解釋。

　　第十七條 本辦法自2014年10月1日起試行，有效期3年。